Geldwäsche-Compliance in der Steuerkanzlei

Die Umsetzung der 5. Geldwäscherichtlinie hat weitere Verschärfungen des GwG mit sich gebracht. So wurde der Kreis der nach dem Gesetz Verpflichteten erweitert auf Lohnsteuer-hilfevereine, die berufsständischen Kammern stehen als Aufsichtsbehörden besonders in der Pflicht und müssen jährlich dem BMF und der Zentralstelle für Finanztransaktionsuntersu-chungen berichten. Angehörige der beratenden Berufe sehen sich vor die Aufgabe gestellt, Risiken bereits im Vorfeld einer Mandatsübernahme zu erkennen und zu minimieren. Mit dem neuen Titel von Horvat/Thole-Groll wird Beratern eine Hilfe an die Hand gegeben, die Antworten gibt, z. B. auf die Fragen: Welche Maßnahmen sind bereits vor einer Mandatsübernahme zu ergreifen? Wie kann eine Risikoanalyse aussehen, und wie gehe ich mit einem Verdacht der Geldwä-sche um? Und besonders drängend für die Berufsträger ist nicht zuletzt die Frage, wie sie sich selbst gegen Vorwürfe eines Verstoßes gegen die neuen Bußgeldtatbestände in Aus-übung ihrer Tätigkeit schützen können. Der Titel soll rasch lesbar und somit leicht verständlich sein. In erster Linie gilt es den Berater präventiv für Risiken sowohl für den Mandanten aber eben auch für sich selbst innerhalb seines Berufsstandes zu sensibilisieren und Wege der Vermeidung von Risiken und Maß-nahmen im Falle drohender Konsequenzen aufzuzeigen. Er zielt also auf die schnelle Hilfe ab, nicht auf eine kommentierende Darstellung.